Faktoring, işletmelerin vadeli mal veya hizmet satışlarından doğan alacaklarının temlik yoluyla faktoring şirketine devredilmesi ile Garanti, Tahsilat ve Finansman hizmetlerinin faktoring firması tarafından sağlanmasıdır.

İşletmelerin vadeli mal veya hizmet satışlarından doğan alacaklarının temlik yoluyla faktoring şirketine devredilmesi ile Garanti , Tahsilat ve Finansman hizmetlerinin faktoring firması tarafından sağlanmasıdır. Nakit akışı özellikle kobi ölçeğindeki firmaların faaliyetlerini aksatmadan yürütmesini destekleyen önemli bir unsurdur. Faktoring, firmaların nakit akışına düzen getirerek, işletme sermayesinin artmasına yardım eder.

FAKTORİNG’İN FONKSİYONLARI

Garanti Hizmeti : Faktoring şirketi alıcı firmaların ödeyememe riskini üstlenerek, satıcı firmanın vadeli satışlarından doğan alacaklarını garanti altına alır. Firmalar bu hizmet sayesinde yeni alıcılara ve pazarlara risksiz girebilme imkânına kavuşur.

Tahsilat Hizmeti : Faktoring şirketi kendisine temlik edilen fatura ve ilgili ödeme vasıtalarının tahsilatını satıcı adına üstlenir. Açık hesap fatura tahsilatlarını borçlu bazında takip ederek müşterilerine cari hesap detaylarını bildirir. Firmalar bu hizmet sayesinde tahsilat işlemleri için harcamış oldukları vakit ve eleman maliyetleri yerine yatırım ve pazarlama gibi kendileri için daha gerekli olan konulara ağırlık verme imkânına sahip olurlar.

Finansman Hizmeti (Nakit Yönetimi) : Satış sonrası vadeli alacaklarını faktoring şirketine temlik eden firmalar bu alacaklarının belirli bir yüzdesini vadelerinden önce nakit olarak kullanabilir.Bu hizmeti kullanan firmalar nakit akışlarını düzenli bir hale getirebilirler.

FAKTORİNG UYGULAMALARI

A-Yurtiçi Faktoring : Vadeli satış yapan ve bu alacaklarını kısa sürede nakte çevirmek isteyen işletmeler için en uygun finansal çözümdür. Öncelikle faktoring şirketi tarafından satıcı firmaya bir finansman limiti tesis edilerek sözleşme imzalanır. Akabinde satıcı firma vadeli alacaklarını gerekli evraklar eşliğinde faktoring şirketine temlik ederek uygun maliyetlerle nakde çevirebilir ve alacakların tahsilatı ile uğraşmaz.

B-Yurtdışı Faktoring : Satıcının Türkiye’de yerleşik olup olmamasına göre değişmektedir:

• İhracat Faktoring’i :  En basit anlamıyla açık hesap (mal mukabili) vadeli ihracatlara garanti,tahsilat ve istenmesi halinde finansman hizmetlerinin bir bütün olarak sunulmasıdır.

Garanti ve tahsilat hizmeti birbirinden ayrılmaz ve ihracatçıya fatura bazında yüzde 0,5 ile yüzde 1 arasında değişen bir maliyet ile sunulmaktadır. Garanti hizmeti sayesinde alıcının aczi durumunda fatura bedelinin tamamı fatura ile ilgili herhangi bir ihtilaf olmaması şartıyla ihracatçıya vadeden sonraki 90.günde ödenir. İhracatçı firma arzu ettiği takdirde yüklemeyi müteakip fatura bedelinin yüzde 80’i oranında finansman kullanabilir. Faktoring finansmanı döviz kredisi veya diğer ihracat kredileri gibi taahhüt doğurmaz. Ayrıca ihracat faktoring’i bankada ikamesi olmayan bir üründür.

• İthalat Faktoring’i :  İşletmelerin yurtdışından gerçekleştireceği vadeli ve mal mukabili ithalat işlemlerinde, faktoring şirketi müşterisinin yurtdışındaki satıcısının bu alacakla ilgili olarak garanti ve tahsilat takibi hizmetlerinden faydalanmasını sağlar. Bu yöntemle yurtdışındaki satıcılarınıza alternatif bir garanti modeli sunabilirsiniz

YURTİÇİ FAKTORİNG YOLUYLA FİRMALARIN SAĞLAYACAĞI AVANTAJLAR

• Vadeli alacaklarını nakde çevirerek işletme sermayesi ihtiyacını karşılar ve temlik edilen faturalar karşılığında nakit finansman imkânı sağlar.
  
• Alıcılara vade tanıma imkânı sağlanabildiğinden piyasada rekabet gücünün artmasını sağlar.
  
• Alacak, stok ve ticari borçlarının devir hızını yükselterek, bilânçonun likidite oranını yükseltir.
  
• Alacakların tahsilatının devredildiği tahsilatın faktoring şirketi tarafından takip ediliyor olması satıcının alacak takibi için personel istihdam gereksinimini azaltır ve buna bağlı olarak zaman ve eleman tasarrufu sağlar.
  
• Faktoring işlemi kredi kullanımının aksine bilançonun pasifinde banka borçları arasında yer almaz. Bu nedenle kredi limitlerini doldurmaz, borç/özkaynak oranını ve özkaynak kârlılığını olumlu etkiler.
  
• Şirkete giren nakdi finansman sayesinde peşin hammadde ve mamul alımlarında iskonto imkânı sağlanır.

İHRACAT FAKTORİNGİ YOLUYLA SAĞLANACAK AVANTAJLAR

İhracatçı firma Garanti hizmeti sayesinde,

• Mal mukabili ihracatlarına garanti sağlar.
• Yeni pazarlara risksiz girebilir.
• Mevcut pazarlarda rekabet gücü artar.
• Yurtdışındaki muhabir faktoring kuruluşu sayesinde alıcısının istihbaratının güncel olmasını sağlar.
• Akreditifli veya vesaik mukabili işlemlere göre çok daha düşük bir maliyetle ve daha az prosedürle ihracatlarını gerçekleştirebilir.

Tahsilat hizmeti sayesinde,

• Alacak ve tahsilat kayıtlarının tutulmasından tasarruf eder. Bu sayede alacak takibi için departman veya eleman istihdamı gerekmez.
• Büyük ve güçlü alıcılara karşı kendini korur. Alıcıların ödemelerini disipline eder.
• Uluslararası işlemlerde muhabir faktorun alıcının ülkesindeki hukuki düzenlemeleri çok iyi bilmesi, ihtilaf halinde para ve zaman tasarrufu sağlar.

Finansman hizmeti sayesinde,

• Nakit akışı düzenlenir ve daha likit bir finansal yapıya kavuşur,
• Finansman sorununu çözmüş olduğu için vadeli ve daha çok satış gerçekleştirir,
• Faktoring finansmanı kullandığı esnada Döviz Alım Belgesini kestirebilir ve K.D.V iadesine erken başvurabilir.
• Faktoring finansmanı taahhüt doğurmadığı gibi mevcut taahhütlerin de kapatılmasını sağlar.

İTHALAT FAKTORİNGİ YOLUYLA SAĞLANACAK AVANTAJLAR

İthalatçı firma yurtdışından gerçekleştireceği ithalat işlemlerinde faktoring şirketinin kendisine garantör olması sayesinde ,

• Bankalar nezdindeki gayrinakdi kredi limitlerini doldurmadan yurtdışından vadeli ithalat yapma olanağına kavuşur.
  
• Yurtdışından kendisine mal mukabili / açık hesap satış yapmak istemeyen tedarikçilerinden ithalat yapma imkânına kavuşur.
  
• Peşin yerine vadeli ve açık hesap ithalat yapma imkânı elde ettiği için yurtiçi piyasada rekabet gücü artar.
  
• Akreditifli veya vesaik mukabili işlemlere göre çok daha düşük bir maliyetle ve daha az prosedürle ithalatlarını gerçekleştirme imkânına kavuşur

Bu doküman Deniz Factoring’in katıkıları ile hazırlanmıştır. Factoring ile ilgili daha ayrıntı bilgi almak için lütfen Deniz Factoring’in web sitesini ziyaret ediniz.

Deniz Faktoring, Dexia Grubuna bağlı DenizBank Finansal Hizmetler Grubu'nun Faktoring şirketi olarak hem yurtiçi hem de uluslararası faktoring işlemleri için kobilerimize hızlı ve kaliteli hizmetler sunmaktadır. 2007 yılsonu BDDK rakamlarına göre, 525 milyon YTL aktif büyüklüğü ve 2 milyar YTL faktoring cirosu ile Deniz Faktoring Türkiye’deki 4. büyük faktoring şirketidir. Ayrıca Deniz Faktoring, dünyanın en büyük uluslararası faktoring zinciri F.C.I (Factors Chain International) tam üyesidir. Bu kuruluşa üye olmanın sağladığı en büyük avantaj 63 farklı ülkedeki 232 muhabir faktoring kuruluşuyla çalışabilme imkânıdır.

Deniz Faktoring tüm DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’nun dağıtım kanallarının oluşturduğu portalı olumlu bir sinerji ile kullanma imkânına sahiptir. Bu imkâna sahip olması sayesinde kobilere ve tüm müşteri adaylarına Türkiye geneline yayılmış 300’ün üzerinde DenizBank şubesi yardımıyla hızlı ve kaliteli bir hizmet vermektedir.